(200501) "세금 없이 물려주자"…원유DLS 증여하는 큰손들

"세금 없이 물려주자"…원유DLS 증여하는 큰손들

유가폭락에 80%이상 손실
증여시점 평가액으로 稅계산
원금 2.5억원까지는 세금 `0`


만기 2~3년 남은 경우에는
향후 기름값 오를 가능성 커
`원금 + α` 공짜로 물려주는 셈

 

요약

최근 국제유가 폭락으로 원유 파생결합증권(DLS)이 대거 원금 손실 구간에 진입하면서 평가가치가 급감하자 이를 증여세 회피 수단으로 활용하려는 자산가가 늘고 있다. 평가 가치가 바닥으로 떨어진 틈을 타 원유 DLS를 자녀 명의로 변경해 증여세를 아애 내지 않거나 최소한으로 내고 나중에 원금 회복을 통해 재산을 그대로 자녀에게 물려주는 효과를 겨냥하는 시도다.

 

모르는 용어

파생결합증권(DLS)

: 실물자산(금˙원유), 이자율, 환율 등 다양한 기초자산 가격에 투자해 해당 가격이 일정 범위 내에서만 움직이면 약정된 수익을 얻을 수 있는 상품이다.

 

PB

: Private Banking 은행에서 거액 예금자를 상대로 고수익을 올릴 수 있도록 컨설팅을 해주는 금융 포트폴리오 전문가. 

 

Knock-In

:  약정환율과 변동의 상한(Knock-In) 및 하한(Knock-Out)

> KIKO(키코)-환율이 일정 범위 안에서 변동할 경우, 미리 약정한 환율에 약정금액을 팔 수 있도록 한 파생금융상품.

 

질문

현재 내가 DLS 상품을 가지고 있었다면, 자녀가 없는 나는 어떻게 대처하고 있을까.?

2~3년 뒤 정말 원유가격이 회복할 수 있을까?

 

 

 

"세금 없이 물려주자"…원유DLS 증여하는 큰손들 - 매일경제